Tomondan naqd uchun buxgalteriya

Pul tomondan, turli maqsadlar uchun turli manbalardan kelgan joriy korxona ehtiyojlari, shuningdek, mablag'lar, bir zarur resurslar hisoblanadi. Raf hayoti bu resurslar va ruxsat etilgan, ularning soni Xarid Al (limiti) bank xizmat korxona bilan shartnoma muvofiq belgilanadi.

tranzit Pul kollektorlar, aloqa organlari tomonidan yoki kechki bank kassiri bilan olinib qo'yish resurslardan ataladi. Ushbu resurslar oy (hisobot davri) kompaniyasi hisob raqamiga emas oxirida va bir bank bayonotida tomonidan tasdiqlangan emas. kassa operatsiyalari uchun buxgalteriya Shu bilan birga, ularning hisobiga ro'yxatga olish yo'lida resurslarni ularni ozod sir emas.

korxonaning asosiy hisob tashqari turli bo'lishi mumkin depozit hisob, banklar xizmat. A kompaniya xorijiy valyutada asosiy hisob va valyuta hisob bir qator bo'lishi mumkin. Ular aylantirish uchun, masalan, foydalanish mumkin.

(Xususan, box ofisida) naqd ini bir necha gol amalga oshiradi. Bu, ayniqsa, o'z ichiga oladi, shu jumladan:

1. harakati tizimli monitoring, davlat, pul o'z vaqtida yetkazib berish.
2. box ofisida limiti ortiq qoldiqning mavjudligi saqlanish.
3. mablag'laridan maqsadli foydalanish ustidan nazorat qilish.
4. pul harakati o'z vaqtida va vakolatli ijro.
5. (Pul uchun) moliyaviy mas'uliyat va moliyaviy mas'uliyat bilan berilgan shaxslarning faoliyati ustidan tizimli nazorat shakllantirish.
6. pul ta'minoti to'liqligi nazorat va resurs topshiriqni oldini olish.

(Naqd kiritilgan) beradi mablag'larning so'nggi nuqta buxgalteriya hisobi to'g'risidagi vazifani amalga oshirish uchun bir inventarizatsiya (odatda oyiga bir marta). Ushbu chora jihatidan va qonunda belgilangan doirasida ishlatiladi.

Mablag'lar odatda valyuta, hal va boshqa bank hisob, tomondan, depozitlariga naqd pul ataladi.

dedi resurslar bilan bu yoki boshqa operatsiyalarini amalga oshirish muayyan sharoitlarda mumkin. Shunday qilib, iqtisodiy agentlari kassir buyruq berdi. zavodida tegishli operatsiyalarni amalga oshirish uchun xavfsiz holatga va maxsus jihozlangan xona izolyatsiya lozim. Bu daromad, yetkazib berish va pul vaqtincha saqlash amalga oshiriladi. tadbirkorlik sub'ektlari rahbarlari pul himoya, kassa mashinalarini uchun mas'uldirlar. kompaniya boshqaruvi ham bankka etkazib berish va yetkazib berish bo'yicha naqd pul mablag'lari xavfsizligi uchun javobgar bo'ladi.

mos ravishda, deb nomlangan xarajatlarni va pul qabul jalb barcha operatsiyalar, pul operatsiyalari. o'z ishlarining tartibi Markaziy banki tomonidan tasdiqlangan. box ofisida mablag'lari hisobi pul saqlash qoidalari, bitimlar belgilangan qoidalariga, xatti-monitoring, muvofiq. Bundan tashqari, xavfsizligini ta'minlashga naqd va uning to'g'ri foydalanish hisoblanadi. shaxs boshqaruvi va ayrim idoralar rahbarlari (moliya bo'limi, Buxgalteriya bo'limi) yuklatilgan qoidalarga rioya qilish uchun javobgarlik.

Bu qoidalarga ko'ra, tomondan naqd yozuvlarni kompaniyasi ega bo'lishi kerak. Bu miqdori muayyan chegaralari belgilab moliyaviy resurslar. Korxonaning ofis u qoidalarida belgilanadi ko'proq pul o'z ichiga olmaydi. qoldiqlar va tushum foydalanish uchun limiti bank rahbariyati bilan kelishgan holda belgilanadi.

fondlari uchun buxgalteriya belgilangan tartibda naqd pul Ro'yxatdan o'tish. korxonalarda moliya bilan tegishli operatsiyalarini amalga oshirish bilan bog'liq bo'lgan maxsus o'rnini beradi. kassir o'z vazifalarini u tayinlangan qadriyatlarni himoya kiradi, moddiy javobgar bo'ladi.